Nederlandse beleggingsondernemingen moeten aangeven of en hoe zij betrokken zijn bij offshore-structuren. Dat heeft de Autoriteit Financiële Markten (AFM) laten weten. Bovendien moeten ze passende maatregelen treffen voor adequate beheersing van risico’s. Daarnaast dienen de ondernemingen te waarborgen dat zij relevante wet- en regelgeving naleven.
De AFM heeft beleggingsondernemingen vorige week een brief gestuurd over de kwestie. De financiële waakhond komt in actie vanwege de aandacht voor de gelekte documenten uit de ‘Panama Papers’. De stukken zijn afkomstig van het Panamese bedrijf Mossack Fonseca & Co. Ze zouden informatie bevatten over particulieren en bedrijven die mogelijk via bepaalde constructies belasting trachten te ontwijken.
Mogelijk is er sprake van het verhullen van geldstromen en de identiteit van de ultimate benefical owners (ubo’s). Omdat betrokkenheid bij offshore-structuren de integriteit van beleggingsondernemingen kan raken, vindt de AFM het van groot belang aandacht te vragen voor risico’s en de adequate beheersing daarvan.
De AFM benadrukt dat betrokkenheid bij structuren die belastingontduiking mogelijk maken de integriteit van beleggingsondernemingen en hun beleidsbepalers kan raken. Dat schaadt ook het vertrouwen van de samenleving in deze ondernemingen en de financiële sector.
